در ژوئیهٔ ۲۰۲۶ اعتبار GST/HST به کمکهزینهٔ خواربار و مایحتاج ضروری کانادا تبدیل شد، با مبالغی بالاتر. در این راهنما میخوانید چه کسانی واجد شرایطاند، چه مبلغی دریافت میکنید، و ساکنان جدید کانادا پیش از نخستین اظهارنامهٔ مالیاتی خود باید کدام فرم را ارسال کنند.
بسیاری از تازهواردان سال اول خود در کانادا را با این تصور میگذرانند که پرداختهای دولتی تنها به کسانی تعلق میگیرد که سالها اینجا کار کردهاند. واقعیت درست برعکس است. چند مورد از بزرگترین کمکهزینههای کانادا بر پایهٔ درآمد شما محاسبه میشود، نه بر پایهٔ مدت اقامتتان در کشور، و برخی از آنها از همان ماههای نخست اقامت در دسترساند. شرطی که بیشتر افراد از قلم میاندازند ساده است: باید یک بار درخواست بدهید و سپس هر سال اظهارنامهٔ مالیاتی خود را ارائه کنید — حتی در سالهایی که هیچ درآمدی نداشتهاید.
اگر راهنماهای قدیمیتر اینترنتی را خوانده باشید، همهجا عبارت «اعتبار GST/HST» را میبینید. این پرداخت همچنان وجود دارد، اما از ژوئیهٔ ۲۰۲۶ نام تازه و مبالغ بالاتری یافته است: کمکهزینهٔ خواربار و مایحتاج ضروری کانادا، یا CGEB. این کمکهزینه را ادارهٔ درآمد کانادا (CRA) اداره میکند، سالی چهار بار پرداخت میشود، مشمول مالیات نیست و لازم نیست در اظهارنامهٔ مالیاتی گزارش شود. شرایط واجد بودن و ساختار سهماههٔ پرداخت از اعتبار پیشین منتقل شده است، بنابراین اگر پیشتر اعتبار GST/HST دریافت میکردید، نیازی به انجام کار متفاوتی ندارید.
مبلغ پرداختی شما بر پایهٔ درآمد خالص تعدیلشدهٔ خانواده، وضعیت تأهل، و تعداد فرزندان زیر ۱۹ سال ثبتشده نزد CRA محاسبه میشود. برای دورهٔ پرداخت ژوئیهٔ ۲۰۲۶ تا ژوئن ۲۰۲۷، که بر پایهٔ اظهارنامهٔ مالیاتی سال ۲۰۲۵ شما محاسبه میشود، حداکثر مبالغ چنین است:
اینها حداکثر مبالغاند و با بالا رفتن درآمد کاهش مییابند. برای سال پایهٔ ۲۰۲۵، فردی مجرد بدون فرزند در صورتی این کمکهزینه را دریافت میکند که درآمد خالص تعدیلشدهٔ خانوادهاش کمتر از ۶۰٬۰۱۲ دلار باشد؛ زوجی بدون فرزند، کمتر از ۶۴٬۲۳۲ دلار؛ و خانوادهای با دو فرزند، کمتر از ۷۳٬۵۹۲ دلار. پرداختها سهماهه است — در سال ۲۰۲۶ تاریخهای پرداخت CGEB عبارتاند از ۳ ژوئیه و ۵ اکتبر — اما اگر مبلغ سهماههٔ شما کمتر از ۵۰ دلار باشد، CRA کل سال را یکجا در ژوئیه پرداخت میکند.
برای دریافت CGEB باید هم در ماه پیش از پرداخت و هم در آغاز ماهی که پرداخت انجام میشود از نظر مالیاتی ساکن کانادا باشید، و یکی از این شرایط را داشته باشید:
حتی اگر در طول سال هیچ درآمدی نداشتهاید میتوانید واجد شرایط باشید. درآمد کم مانعی برای این کمکهزینه نیست — دلیل وجود آن است.
این همان مرحلهای است که بیشتر تازهواردان از دست میدهند. پس از سال اول دیگر هرگز درخواست نمیدهید — تنها اظهارنامهٔ مالیاتی خود را ارائه میکنید. اما برای نخستین سالی که از نظر مالیات بر درآمد ساکن کانادا محسوب میشوید، باید درخواست بدهید، و برای هر خانوار تنها یک درخواست لازم است.
اگر مدارک شما به زبانی جز انگلیسی یا فرانسه است — برای نمونه شناسنامهای صادرشده در ایران — باید ترجمهای مورد قبول را همراه با نسخهای از اصل مدرک ضمیمه کنید. آماده کردن درست این مدارک در همان بار نخست بسیار سریعتر از پاسخ دادن به درخواست مدارک CRA پس از چند ماه است.
کمکهزینهٔ فرزند کانادا (CCB) پرداختی ماهانه و معاف از مالیات است و مبلغ آن بهمراتب بیشتر از CGEB است. برای دورهٔ ژوئیهٔ ۲۰۲۶ تا ژوئن ۲۰۲۷، اگر درآمد خالص تعدیلشدهٔ خانوادهٔ شما کمتر از ۳۸٬۲۳۷ دلار باشد، برای هر فرزند حداکثر مبلغ را دریافت میکنید:
بالاتر از ۳۸٬۲۳۷ دلار مبلغ بهتدریج کاهش مییابد، بنابراین بسیاری از خانوادههای با درآمد متوسط همچنان پرداختی قابلتوجه دریافت میکنند. تازهواردان و ساکنان بازگشته نمیتوانند نخستین درخواست CCB خود را آنلاین ثبت کنند: باید ضمیمهٔ RC66SCH با عنوان «وضعیت در کانادا / اظهار درآمد» را تکمیل و امضا کنید و آن را همراه با فرم RC66 به مرکز مالیاتی خود پست کنید. اگر همسر یا شریک زندگی مشترک شما در بخشی از سال ساکن کانادا نبوده است، فرم CTB9 نیز برای آن سال لازم است.
کمکهزینهٔ تریلیوم انتاریو (OTB) پرداختی استانی است که سه اعتبار را در خود جمع میکند و با تکمیل فرم ON-BEN همراه اظهارنامهٔ مالیاتی سالانه درخواست میشود. برای سال کمکهزینهٔ ۲۰۲۶، که از ژوئیهٔ ۲۰۲۶ تا ژوئن ۲۰۲۷ ادامه دارد و بر پایهٔ ساکن انتاریو بودن در ۳۱ دسامبر ۲۰۲۵ محاسبه میشود، حداکثر مبالغ چنین است:
اجارهنشینها اغلب از اعتبار انرژی و مالیات بر دارایی انتاریو شگفتزده میشوند. لازم نیست مالک ملک باشید — اگر صاحبخانهٔ شما موظف به پرداخت مالیات بر دارایی خانهای بوده که اجاره کردهاید، ممکن است واجد شرایط باشید، پس رسیدهای اجاره و مشخصات صاحبخانه را نگه دارید. برای سال کمکهزینهٔ ۲۰۲۶، مبالغ بیش از ۵۰۰ دلار از ژوئیهٔ ۲۰۲۶ ماهانه پرداخت میشود، یا در صورت تمایل شما یکجا در ژوئن ۲۰۲۷؛ مبالغ ۵۰۰ دلار و کمتر یکجا در ژوئیهٔ ۲۰۲۶ پرداخت میشود.
هر سال تا ۳۰ آوریل اظهارنامهٔ مالیاتی خود را ارائه کنید، حتی اگر درآمدی برای گزارش نداشته باشید. CRA هر ژوئیه مبلغ CGEB، CCB و کمکهزینهٔ تریلیوم انتاریو را بر پایهٔ اظهارنامهٔ سال پیش دوباره محاسبه میکند؛ بدون اظهارنامهٔ بررسیشده این محاسبه ممکن نیست و پرداختها متوقف میشود. اگر دیر ارائه کنید پول از دست نمیرود — پس از بررسی اظهارنامه، مبالغ عقبافتاده در نخستین پرداخت بعدی بهصورت گذشتهنگر واریز میشود — اما این وقفه میتواند چند ماه طول بکشد، و برای خانواری با بودجهٔ محدود وقفهٔ دشواری است.
از طریق برنامهٔ داوطلبانهٔ مالیات بر درآمد جامعه (CVITP)، سازمانهای محلی در سراسر انتاریو کلینیکهای مالیاتی رایگان برگزار میکنند که در آنها داوطلبان آموزشدیده اظهارنامهٔ مالیاتی افرادی با درآمد اندک و وضعیت مالیاتی ساده را تکمیل میکنند. CRA فهرستی قابل جستوجو از این کلینیکها را در canada.ca منتشر میکند و بیشترین دسترسی به آنها در هفتههای نزدیک به مهلت ۳۰ آوریل است. برای یک اظهارنامهٔ ساده نیازی به پرداخت هزینه به یک تنظیمکنندهٔ خصوصی نیست.
به همان اندازه مراقب باشید چه کسی با شما تماس میگیرد. دولت انتاریو رسماً هشدار داده است که پیامکی برای درخواست اطلاعات شخصی یا کاری شما، یا برای کلیک روی لینک بهمنظور دریافت اعتبار مالیاتی، کمکهزینه یا بازپرداخت، ارسال نمیکند. چنین پیامی کلاهبرداری است. اطلاعات واقعی کمکهزینهها در حساب CRA شما نمایش داده میشود یا با پست به دست شما میرسد.
درک این پرداختها آنچه را ممکن است تغییر میدهد. خانوادهای که میداند CCB دقیقاً چه روزی از هر ماه واریز میشود، میتواند برای یک دورهٔ زبان، ترتیبی برای نگهداری فرزند، یا خرید مواد اولیهٔ راهاندازی یک کسبوکار کوچک برنامه بریزد. همانجاست که سواد مالی از مهارتی انتزاعی به تصمیمی تبدیل میشود که واقعاً میتوانید بگیرید. OIA برنامههای خود را به زبان فارسی در سراسر انتاریو ارائه میکند — سواد مالی و مهارتهای کسبوکار، کلاسهای انگلیسی و فرانسه، مهارتهای دیجیتال و تولید محتوا، و کارگاههای خلاق که بهعنوان نقطهٔ ورود به کسب درآمد طراحی شدهاند. برنامههای OIA را در ontarioia.ca ببینید و برای پیوستن درخواست دهید.
به جامعهای از تازهواردان ایرانی بپیوندید که با هم اعتمادبهنفس، درآمد و تعلق میسازند.
درخواست عضویت